目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1．贯彻执行国家和省市有关群众文化工作的政策及指导意见；

2．组织群众文化活动，繁荣群众文化事业；

3．业务范围：文化宣传，文艺活动组织，业余文艺创造组织，村级文化室业务指导，文化交流，民间文化遗产收集整理与保护工作；

4．负责政府资金的管理及使用工作；

5．承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

山丹县文化馆是事业一级预算单位，执行政府会计制度。县编办核定单位编制共计24人，其中：行政编制0人，事业编制24人（参照公务员法管理0人），工勤编制0人，自收自支0人。2021年末实有人数23人，其中：在职行政人员0人，在职事业人员23人（参照公务员法管理0人），工勤编制0人，自收自支0人。离休人员0人，退休人员10人，遗属人员5人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为352.35万元。与上年度相比，收、支总计各减少82.09万元，下降18.9％，主要原因是1.2023年度退休人员增加，在职人员较上年度减少，故财政拨款相应减少。2．所有开展的文化活动费用均有主管局实施报销制，故其较上年其他收入减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计339.10万元，其中：财政拨款收入339.10万元，占100.00％。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计352.17万元，其中：基本支出324.46万元，占92.13％；项目支出27.70万元，占7.87％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为339.10万元。与上年相比，各减少63.09万元，下降15.69％。主要原因是1.2023年度退休人员增加，在职人员较上年度减少，故财政拨款相应减少。2．所有开展的文化活动费用均有主管局实施报销制，故其较上年其他收入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出339.10万元，较上年决算数减少63.09万元，下降15.69％。主要原因是1.2023年度退休人员增加，在职人员较上年度减少，故财政拨款相应减少。2．所有开展的文化活动费用均有主管局实施报销制，故其较上年其他收入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出339.10万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出262.09万元，占77.29％；社会保障和就业支出37.34万元，占11.01％；卫生健康支出20.14万元，占5.94％；住房保障支出19.53万元，占5.76％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为327.24万元，支出决算为339.10万元，完成年初预算的103.63％。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为253.42万元，支出决算为262.09万元，完成年初预算的103.42％，决算数大于预算数的主要原因是1.2023年度新考录2人，故人员工资增加；2．支付上年度结转结余资金；故文化旅游体育与传媒支出决算数大于预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为32.35万元，支出决算为37.34万元，完成年初预算的115.45％，决算数大于预算数的主要原因是2023年度新考录2人，故社会保障和就业支出决算数大于预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为20.53万元，支出决算为20.14万元，完成年初预算的98.08％，决算数小于预算数的主要原因是2023年度退休人员增加，故卫生健康支出决算数小于预算数。

4．住房保障支出年初预算数为20.94万元，支出决算为19.53万元，完成年初预算的93.25％，决算数小于预算数的主要原因是2023年度退休人员增加，故住房保障支出决算数小于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出311.40万元。其中：

人员经费308.14万元，较上年决算数减少41.5万元，下降11.87％，主要原因是1．退休人员增加，故人员工资福利奖金减少。人员经费用途主要包括工资福利支出301.43万元（其中基本工资89.68万元，津贴补贴31.14万元，奖金61.21万元，绩效工资57.15万元，机关事业单位基本养老保险缴费25.90万元，职工基本医疗保险缴费11.36万元，公务员医疗补助缴费3.49万元，其他社会保障缴费1.97万元，住房公积金19.53万元）；对个人和家庭的补助6.71万元（其中生活补助1.43万元，医疗费补助5.28万元）。

公用经费3.27万元，较上年决算数减少6.18万元，下降65.41％，主要原因1.2023年在职人员减少，相应的人头经费减少；2.2023年度无申请其他公用经费。公用经费用途主要包括办公费1.32万元，水费0.34万元，电费0.46万元，邮电费0.51万元，工会经费0.64万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入0.00万元，本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（一）、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数小于预算数的主要原因一是严格执行中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》及“三公”经费管理的相关制度规定；二是严格执行行政事业单位公务用车制度改革规定；三是严格控制开支范围及标准，较上年决算数减少0.0万元，下降100％，主要原因一是严格执行中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》及“三公”经费管理的相关制度规定；二是严格执行行政事业单位公务用车制度改革规定；三是严格控制开支范围及标准。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，是本单位为全额拨款事业单位，为二级预算单位，无因公出国（境）费用，较上年决算数减少0.0万元，下降100％，主要原因本单位为二级预算单位，无因公出国（境）费用。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数小于预算数的主要原因本单位为全额拨款事业单位，为二级预算单位，无配置公车，没有公务用车购置及运行维护费，较上年决算数减少0.0万元，下降100％，主要原因为本单位二级预算单位，无配置公车，没有公务用车购置及运行维护费。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数小于预算数的主要原因本单位为全额拨款事业单位，为二级预算单位，无配置公车，没有公务用车购置费，较上年决算数减少0.0万元，下降100％，主要原因本单位为全额拨款事业单位，为二级预算单位，无配置公车，没有公务用车购置费。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数小于预算数的主要原因是本单位为全额拨款事业单位，为二级预算单位，无配置公车，没有公务用车运行维护费，较上年决算数减少0.0万元，下降％，主要原因是本单位为全额拨款事业单位，为二级预算单位，无配置公车，没有公务用车运行维护费。

3．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数小于预算数的主要原因是1．严格执行中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》；2．严格控制开支范围及标准，较上年决算数减少0.0万元，下降100％。

外事接待费支出0.00万元。原因是我单位为二级预算单位，无外事接待费支出。

其他国内公务接待支出0.00万元。主要是我单位为二级预算单位，其他国内公务接待支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次0，人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数减少0.0万元，下降100％。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.0万元，下降100％。本年度培训费支出0.00万元，较上年决算数减少0.0万元，下降100％。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的％，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，全面开展绩效自评项目共计1个，共涉及资金18万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。具体项目为2023年公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放补助资金。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映2023年公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放补助资金项目绩效自评结果。

“2023年公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为18万元，执行数为18万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：本项目的绩效自评共设置15项具体绩效指标评价，其中产出指标10项、效益指标4项、满意度指标1项。从完成情况看，15项的绩效目标全部完成。一是提供免费开放服务天数200天以上；全年累计开展文化辅导活动培训次数15次以上；举办大型节庆文化活动4次；全年累创作作品10件以上；累计举办线上线下书画摄影展览5次以上；组织开展群众性文化活动10次以上；二是文化馆在县委、县政府和主管部门的领导下，全馆同志凝心聚力，坚持解放思想，开拓创新，出精品，创佳绩，推出了一批新的具有较高质量的艺术作品，受到社会的广泛好评，提供服务的群众满意率达到95％以上。文化馆非遗项目的传承、挖掘、创新带动了文化产品的消费，拉动了山丹文化消费水平。积极开展群众文化活动，举办各类艺术辅导班，免费辅导人数和进馆院参与活动人数较上年有所提升，极大的丰富了群众文化生活。

发现的主要问题及原因：一是文化馆硬件设施年久，功能室里面设施老化；二是上级部门举办的专业知识辅导较少，专业老师们的业务水平有待加强。

下一步改进措施：一是继续做好免费文艺辅导工作，利用公共文化活动场地，组织全县群众文艺创作；二是积极配合创文创卫工作，繁荣发展我县文化艺术事业。

三、部门绩效评价结果

文化馆整体支出符合法律法规相关规定要求及县财政相关要求，全年收支一致，执行率100％。文化馆各项工作的开展，社会效益显著，有利于繁荣地方经济和群众文化生活，既加快了我县公共文化事业的发展进程，又提高了广大人民群众的文化艺术水平，同时为我县的群众文化事业可持续发展提供了社会资本积累，社会公众满意度非常高，社会可行性良好。文化馆部门绩效评价结果为优秀。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

十五、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出等。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

十八、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

十九、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（项）其他社会保障和就业支出（款）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

二十、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

二十一、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

二十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。