​2025年度山丹县西街幼儿园部门决算

2025年度山丹县西街幼儿园部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规，制定幼儿园教育计划、办法和具体措施，并组织实施。

2.负责西街幼儿园的教育教学管理工作。实施幼儿学前教育，促进学前教育发展。

3.负责本幼儿园教育经费的统筹管理及基本建设等工作。

二、机构设置

（一）内设机构

山丹县西街幼儿园共设置内设机构5个，分别是办公室、保教室、总务处、财务室、保健室。现有事业编制9名。

（二）直属事业单位

山丹县西街幼儿园为副科级建制事业单位，隶属山丹县教育局管理，事业编制9名。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为187.20万元。与上年度相比，收、支总计各增加147.59万元，增长372.63%，主要原因是我园是2024年8月新成立的二级预算单位，2024年的经费只有8月—12月的支出。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计187.20万元，其中：财政拨款收入187.20万元，占100.00%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计187.20万元，其中：基本支出187.20万元，占100.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为187.20万元。与上年相比，各增加147.59万元，增长372.63%。主要原因是我园是2024年8月新成立的二级预算单位，2024年的经费只有8月—12月的收入与支出，2025年的经费是1月—12月的收入与支出；且2025年我园招收幼儿人数增加，故导致经费有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出187.20万元，较上年决算数增加147.59万元，增长372.63%。主要原因是我园是2024年8月新成立的二级预算单位，2024年的经费只有8月—12月的支出，2025年的经费是1月—12月的支出；且2025年我园招收幼儿人数增加，故导致经费有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出187.20万元，主要用于以下方面：教育支出151.76万元，占81.07%；社会保障和就业支出15.56万元，占8.31%；卫生健康支出7.68万元，占4.10%；住房保障支出12.20万元，占6.52%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为135.89万元，支出决算为187.20万元，完成年初预算的137.76%。其中：

1．教育支出年初预算数为101.63万元，支出决算为151.76万元，完成年初预算的149.32%，决算数大于预算数的主要原因是招收幼儿人数增多，部分教师的职称等级变动和人员的正常晋升，导致教育支出增多。

2.社会保障和就业支出年初预算数为15.23万元，支出决算为15.56万元，完成年初预算的102.19%，决算数大于预算数的主要原因是部分教师的职称等级变动和人员的正常晋升。

3．卫生健康支出年初预算数为7.52万元，支出决算为7.68万元，完成年初预算的102.19%，决算数大于预算数的主要原因是部分教师的职称等级变动和人员的正常晋升。

4.住房保障支出年初预算数为11.51万元，支出决算为12.20万元，完成年初预算的105.95%，决算数大于预算数的主要原因是部分教师的职称等级变动和人员的正常晋升。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出187.20万元。其中：

人员经费148.93万元，较上年决算数增加128.75万元，增长638.09%，主要原因是我园是2024年8月成立的二级预算单位，2024年人员经费只支付11月—12月的经费，而2025年人员经费需支付1月—12月的经费，故导致经费大幅度增长。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费38.28万元，较上年决算数增加18.84万元，增长96.98%，主要原因是我园是2024年8月新成立的二级预算单位，且2025年招收幼儿人数增多，保教费有所增加。公用经费用途主要包括办公费、取暖费、电费、水费、培训费、差旅费、劳务费、福利费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费支出，较上年决算数持平，主要原因是我单位无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位无因公出国（境）费用，较上年决算数持平，主要原因是我单位无因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车购置及运行维护费，较上年决算数持平，主要原因是我单位无公务用车购置及运行维护费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车购置费，较上年决算数持平，主要原因是我单位无公务用车购置费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车运行维护费，较上年决算数持平，主要原因是我单位无公务用车运行维护费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务接待费，较上年决算数持平，主要原因是我单位无公务接待费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国(境)外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2025年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2025年度本部门政府采购支出合计0.30万元，其中：政府采购货物支出0.30万元。授予中小企业合同金额0.30万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.30万元，占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，一级项目9个，涉及资金47.64万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，部门整体项目评价良好。

二、绩效自评结果

2025年，山丹县西街幼儿园严格落实财政预算绩效管理要求，完成年度整体支出绩效自评，自评总分93.72分，整体执行情况良好，具体如下：

1.预算执行全面达标：年度资金总额年初预算135.89万元，全年预算187.20万元，全年执行数187.20万元，执行率100%，人员经费、公用经费均全额执行，无超支情况，圆满完成年初设定的支出管控、结构优化、教育资源保障三大目标。

2. 核心指标完成质量高：基本运行指标中，预算执行率、结转结余变动率、“三公”经费控制率等财务核心指标均100%完成；重点履职指标中，在园幼儿数量达标131人，经费使用合规、支付发放及时，各项指标完成率100%；部门综合指标中，群众满意度达99%，教育教学质量、社会效益均达年度要求。

3.可持续发展能力稳步提升：党建工作、培训计划、制度建设、改革创新等指标均完成年度目标，培训计划完成率100%，为幼儿园普惠教育高质量发展筑牢基础。

自评发现，核心短板为预算编制精细化不足，绩效指标量化深度有待加强。下一步，我园将细化预算编制、强化全过程绩效监控，持续提升财政资金使用效益。

三、部门重点绩效评价结果

总体来看，2025年度本部门组织实施的9个一般公共预算项目执行率好，完成了项目年初设定的各项预期目标，整体支出绩效自评表见附件。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

十五、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

十六、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十八、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十九、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

二十、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

二十一、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。