目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

山丹县霍城镇卫生院是一所集医疗、预防、保健、健康教育为一体的一级甲等卫生院，卫生院现有专业技术人员19人，开设病床25张，设立的临床科室有全科、内科、外科、妇科、儿科、中医科及公共卫生科，医技科室有化验室、放射室、心电图室及B超室，为辖区内16个行政村提供基本医疗服务及公共卫生服务。

二、机构设置

山丹县霍城镇卫生院隶属山丹县卫生健康局管理，为二级预算单位，执行政府会计制度。县编办核定单位编制共计18人，其中：事业编制18人。2023年末实有人数17人，其中：在职事业人员17人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位没有相关支出，故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位没有相关支出，故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本单位没有相关支出，故本表无数据）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度，部门决算本年收入共计473.61万元，年初结转结余0万元，与上年度相比减少52.82万元,下降10.03%,主要原因是本年度在职人员调出以及事业收入下降；本年支出决算共计473.61万元，比上年减少52.82万元,下降10.03%，主要原因是在职人员调出以及事业收入下，费用减少，年末结转结余0万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计473.61万元,其中：财政拨款收入342.4万元,占72.30%；事业收入131.2万元,占27.70%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计473.61万元,其中：基本支出369.22万元,占77.96%；项目支出104.39万元,占22.04%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入342.40万元，与上年相比减少38.32万元,下降10.07%。主要原因是在职人员调出，人员经费减少；本年财政拨款支出342.40万元，与上年相比减少38.32万元,下降10.07%，主要原因是在职人员调出，费用减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出342.40万元,较上年决算数减少38.32万元,下降10.07%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出342.40万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出27.62万元,占8.07%；卫生健康支出300.49万元,占87.76%；住房保障支出14.29万元,占4.17%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为260.52万元,支出决算为342.40万元,完成年初预算的131.43%。其中：

1.社会保障和就业支出年初预算数为28.20万元,支出决算为27.62万元,完成年初预算的97.93%,决算数小于预算数的主要原因是本年度在职人员调出，支出数减少。

2.卫生健康支出年初预算数为217.14万元,支出决算为300.49万元,完成年初预算的138.39%,决算数大于预算数的主要原因是年初未将基本公共卫生服务经费纳入预算。

3.住房保障支出年初预算数为15.17万元,支出决算为14.29万元,完成年初预算的94.18%,决算数小于预算数的主要原因是本年度在职人员调出，支出数减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出238.01万元。其中：

人员经费238.01万元,较上年决算数减少47.48万元,下降16.63%,主要原因是本年度在职人员调出，支出数减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资及社会保障缴费等事项。

公用经费0.00万元,较上年决算数减少95.23万元,下降100.0%,主要原因是上年决算数将基本公共卫生服务经费纳入公用经费核算，本年度将此经费纳入项目经费核算。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金收入,无使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度无使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

4.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计8.55万元,其中：政府采购货物支出1.47万元、政府采购服务支出7.08万元。授予中小企业合同金额8.55万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额8.55万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,特种专业技术用车（救护车）1辆。单位价值50万元以上专用设备1套，单位价值100万元以上大型设备0套，其他设备157套,主要是通用设备和专用设备。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

1.基本公共卫生服务项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87分。项目全年预算数为87.99万元,执行数为87.99万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过实施基本公共卫生服务项目，基本公共卫生服务能力得到提升，老百姓获得感不断增强，群众满意度不断提高，使人人享受到基本公共卫生服务带来的健康实惠。资金支出的管理、使用、产出效益评价均符合标准。发现的主要问题及原因：一是人口流失严重，流行性过大随着改革开放不断深入，城镇化水平不断提高，农村剩余劳动力大量转移外出打工，农村人口逐渐下降，特殊人群管理率低，不达标。二是村卫生室队伍建设难保障。乡村医生老龄化严重，后备力量储备不足。下一步改进措施：根据年初工作规划和重点工作任务，积极履职，加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程。通过绩效自评，将评价结果作为改进预算管理和财务管理以及以后年度预算安排的重要依据，对自评中发现的问题进行及时整改，加强预算管理和财务管理，增加财政资金使用的经济效益和社会效益。

2.实施基本药物制度中央补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88分。项目全年预算数为15.43万元,执行数为15.43万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照上级有关要求实施国家基本药物制度，我院及村卫生室严格执行基药采购制度，配送实行统一采购、统一配送、统一结算。村卫生室实行一体化管理，药品由卫生院统一采购，统一结算。对《基本药物临床使用目录》和《基本药物中标目录》我院定期进行学习培训和宣传工作，严格做到合理使用基本药物并零差率销售。实施国家基本药物制度覆盖率达到 100%。发现的主要问题及原因：一是居民用药需求与基本药物目录有出入。实地调研情况反映基本药物还不能很好适应村卫生室的用药需求。居民常用药并未完全纳入基本药物目录，常用药品难购买也容易造成农村居民对村卫生室的不理解；药品零差价销售并未真正从根本上减轻患者的负担。患者购买不到价廉的药品，不能减少其药费支出。二是村卫生室队伍建设难保障。国家基本药物制度的推行，改变了乡村医生以药品利润为主要来源的收入渠道，乡村医生实行一体化后根据相关医改政策，对全县执行国家基本药物制度的一体化村卫生室实行药品补助，保障了乡村医生的收入。但是乡村医生老龄化严重，后备力量储备不足。三是人口流失严重。农村剩余劳动力大量转移外出打工，村卫生室覆盖的人群越来越少，医疗资源较少，就诊患者不多，医疗业务收入逐年下降。下一步改进措施：加强与药品供应商的沟通，督促其及时确认，及时配送，有部分药品缺货不能及时配送的，另选择药品齐全的供应商进行配送。

二、部门绩效评价结果

我单位在县卫生健康局的领导下，在各级业务部门的监督指导下，按照县卫生健康局目标管理责任要求，坚持以人为本，坚持“一切以群众健康为中心”，加强党建引领工作，落实常态化疫情防控，靠实卫生健康扶贫，稳步推进基本公共卫生服务和管理创新，各项工作圆满完成。

附：1.项目支出自评表

2.项目支出自评报告

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十六、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

十七、社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对其他基本养老保险基金的补助（项）：反映财政对其他基本养老保险基金的补助支出。

十八、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十九、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：反映用于乡镇卫生院的支出。

二十、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出。

二十一、卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：反映基本公共卫生服务支出。

二十二、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

二十三、卫生健康支出（类）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）：反映中医（民族医）药方面的专项支出。

二十四、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十五、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

二十六、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。

二十七、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。