2023年度

山丹县财政局大马营财政所部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；

（二）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作

（三）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

（四）保护各种经济组织的合法权益；

（五）保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；

（六）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；

（七）办理上级人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

镇政府党政机构设置为党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展和社会事务办公室、平安法治办公室（社会治安综合治理中心），事业站所分别为大马营镇农业农村综合服务中心、大马营镇党群服务中心（退役军人服务站、新时代文明实践所）、大马营镇文化服务中心、大马营镇综合执法队。

第二部分2023年度部门决算

    一、收入支出决算总表（见附件)

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2852.76万元。与上年度相比,收、支总计各减少3744.04万元,下降56.76%,主要原因是上年度地质灾害避险搬迁补助资金金额较大。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2571.11万元,其中：财政拨款收入2503.70万元,占97.38%；其他收入67.40万元,占2.62%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2570.55万元,其中：基本支出804.87万元,占31.31%；项目支出1765.68万元,占68.69%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为2503.70万元。与上年相比,各减少3747.93万元,下降59.95%。主要原因是上年度地质灾害避险搬迁补助资金金额较大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2503.30万元,较上年决算数减少3748.33万元,下降59.96%。主要原因是上年度地质灾害避险搬迁补助资金金额较大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2503.30万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出718.57万元,占28.71%；公共安全支出6.87万元,占0.27%；社会保障和就业支出97.05万元,占3.88%；卫生健康支出74.06万元,占2.96%；节能环保支出365.00万元,占14.58%；农林水支出684.41万元,占27.34%；住房保障支出45.33万元,占1.81%；灾害防治及应急管理支出512.00万元,占20.45%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算1216.04万元,支出决算为2503.30万元,完成年初预算的205.86%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为653.87万元,支出决算为718.57万元,完成年初预算的109.9%,决算数大于预算数的主要原因是本年度单位人员工资变动增加相关人员经费及年中拨入考核奖金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为69.31万元,支出决算为97.05万元,完成年初预算的140.02%,决算数大于预算数的主要原因是本年度年中拨入退休职工死亡抚恤23.33万元及单位人员工资变动增加相关人员保险费用。

3．卫生健康支出年初预算数为38.04万元,支出决算为74.06万元,完成年初预算的194.67%,决算数大于预算数的主要原因是本年度追加一般公共预算资金疫情防控隔离点改造费用37.60万元。

4．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为365.00万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是本年度年中拨入S590绿化项目资金288万元、集镇口袋公园建设项目资金57万元、花寨安置点绿化建设项目资金20万元。

5．农林水支出年初预算数为409.25万元,支出决算为684.41万元,完成年初预算的167.23%,决算数大于预算数的主要原因是本年度年中拨入2023年易地扶贫搬迁安置区公共服务和配套设施巩固提升项目资金180万元、2022年度乡村建设风貌改造奖补资金21万元、抗旱应急专项资金20万元、农村综合改革转移支付工作奖励资金10万元。

6．住房保障支出年初预算数为45.56万元,支出决算为45.33万元,完成年初预算的99.49%,决算数小于预算数的主要原因是本年度单位人员变动。

7．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元,支出决算为512.00万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是本年度年初拨入生态及地质灾害避险搬迁资金512万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出804.87万元。其中：

人员经费760.99万元,较上年决算数减少492.99万元,下降39.31%,主要原因是本年度人员调整变动及本年度部分经费调整为项目支出。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、生活补助和其他对个人和家庭的补助。

公用经费43.87万元,较上年决算数减少114.64万元,下降72.32%,主要原因是本年度下达公用经费较少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.41万元,本年支出0.41万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：用于支付2023年残疾人基本状况调查经费。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为1.77万元,支出决算为1.77万元,决算数等于预算数，较上年决算数增加0.29万元,增长19.59%,主要原因是去年因疫情影响，公务接待较少。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为1.77万元,支出决算为1.77万元,决算数等于预算数,较上年决算数增加0.29万元,增长19.59%,主要原因是去年因疫情影响，公务接待较少。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出1.77万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度本部门因公出国(境)共计个0团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待86批次592人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出43.87万元,机关运行经费主要用于开支支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、差旅费、取暖费、会议费、培训费、公务接待费、专用燃料费、劳务费、其他交通费用。机关运行经费较上年决算数减少114.63万元,下降72.32%,主要原因是落实过紧日子要求，本年度下达公用经费较上年度减少。

本年度会议费支出0.72万元,较上年决算数增加0.72万元,主要原因是2022年因疫情影响，会议多为视频会议；本年度恢复正常，会议较去年有所增加。本年度培训费支出1.20万元,较上年决算数增加0.85万元,增长242.86%,主要原因是2022年度疫情影响，年度培训较少。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计9.76万元,其中：政府采购货物支出4.08万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出5.68万元。授予中小企业合同金额9.76万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额9.76万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车2辆,其他用车主要是用于农业农村综合服务中心日常工作，司法所面包车已交由司法局处置。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目8个，共涉及资金619.6万元,占一般公共预算项目支出总额的35.91%。对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“大马营镇疫情防控费用项目、村级组织活动场所建设补助资金项目、抗旱应急项目、大马营镇S590等重点路段沿路沿线绿化工程项目、大马营镇农村综合改革转移支付工作奖励资金、大马营镇集镇口袋公园建设项目、大马营镇花寨安置点绿化工程项目、易地扶贫搬迁安置区公共服务和配套基础设施巩固提升项目”8个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出619.6万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,资金支出严格执行相关财务制度和资金支出审批制度，做到专款专用，专项用于镇政府行政运行保障。各项政府运转经费支出的保障和及时支付，确保了干部职工工作的可持续性，工作积极性得到有效提高，以更饱满的状态服务好辖区群众。群众对镇政府工作的满意使得政府各项政策的落实和执行力得以提升，可持续影响力显著。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映“大马营镇疫情防控费用项目、村级组织活动场所建设补助资金项目、抗旱应急项目、大马营镇S590等重点路段沿路沿线绿化工程项目、大马营镇农村综合改革转移支付工作奖励资金、大马营镇集镇口袋公园建设项目、大马营镇花寨安置点绿化工程项目、易地扶贫搬迁安置区公共服务和配套基础设施巩固提升项目”等8个项目绩效自评结果。

1.“大马营镇疫情防控费用项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89分。项目全年预算数为37.9万元,执行数为37.9万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按照项目建设进度，及时支付资金；二是项目的建成，可以有效保障人民群众生命安全，巩固疫情持续向好；三是项目的建成，可以提高疫情防控能力。发现的主要问题及原因：一是推进全面实施预算绩效管理的体制机制不够完善，绩效理念不牢固，主体责任落实还不到位；二是绩效管理的约束性、权威性不足，绩效结果反馈和应用机制不严格，绩效结果应用不充分，绩效激励约束作用不强。下一步改进措施：一是加强领导，提高认识；二是强化监管，跟踪问效；三是举一反三，完善机制。大马营镇疫情防控费用项目绩效自评情况：资金支出严格执行相关财务制度和资金支出审批制度，做到专款专用。群众对镇政府工作的满意使得政府各项政策的落实和执行力得以提升，可持续影响力显著。

2.“村级组织活动场所建设补助资金项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88分。项目全年预算数为7万元,执行数为7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全力提高基层政府服务农村能力，加强乡镇基层政权保障水平；二是改善村级组织服务场所，更好地服务群众的作用。发现的主要问题及原因发现的主要问题及原因：一是推进全面实施预算绩效管理的体制机制不够完善，绩效理念不牢固，主体责任落实还不到位；二是绩效管理的约束性、权威性不足，绩效结果反馈和应用机制不严格，绩效结果应用不充分，绩效激励约束作用不强；三是绩效管理工作基础薄弱，业务人员能力素质亟待提升，制度建设和业务培训没有及时跟上。下一步改进措施：一是加强领导，提高认识；二是强化监管，跟踪问效；三是举一反三，完善机制。村级组织活动场所建设补助资金项目绩效自评情况各项政府运转经费支出的保障和及时支付，确保了干部职工工作的可持续性，工作积极性得到有效提高，以更饱满的状态服务好辖区群众。

3.“抗旱应急项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按照项目建设进度，及时支付资金；二是可以有效改善马营村饮水管网等基础设施；三是项目的实施，减少对自来水的浪费，减少旱情带来的影响，区域内居民饮水用水问题得到保障，可以提高辖区内群众对政府工作的认可度。发现的主要问题及原因：一是推进全面实施预算绩效管理的体制机制不够完善，绩效理念不牢固，主体责任落实还不到位；二是绩效管理的约束性、权威性不足，绩效结果反馈和应用机制不严格。下一步改进措施：一是加强领导，提高认识；二是强化监管，跟踪问效；三是举一反三，完善机制。抗旱应急项目绩效自评情况：群众对镇政府工作的满意使得政府各项政策的落实和执行力得以提升，可持续影响力显著。

4.“大马营镇S590等重点路段沿路沿线绿化工程项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88分。项目全年预算数为288万元,执行数为288万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目的建成，可以有效改善省道S590旧貌，改善其生态环境，更好地 向外界展山丹县的绿色形象；二是项目的建成，可以提高山丹县人民的生活质量，提高投资者对山丹的印象，给山丹带来更多的发展机遇。发现的主要问题及原因：一是绩效结果应用不充分，绩效激励约束作用不强；二是绩效理念不牢固，主体责任落实还不到位。下一步改进措施：下一步改进措施：一是加强领导，提高认识；二是强化监管，跟踪问效；三是举一反三，完善机制。大马营镇S590等重点路段沿路沿线绿化工程项目绩效自评情况：资金支出严格执行相关财务制度和资金支出审批制度，做到专款专用，有效改善产业园区旧貌，改善其生态环境，更好地向外界展大马营镇产业园区的绿色形象。

5.“大马营镇农村综合改革转移支付工作奖励资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按照项目建设进度，及时支付资金；二是维修改造村委会自来水、下水、操场平整、房屋室内外粉刷和外墻保温、取暖设施架设、室内电路、网络架设围墙拆建。发现的主要问题及原因：一是绩效管理工作基础薄弱，业务人员能力素质亟待提升，制度建设和业务培训没有及时跟上；二是绩效管理的约束性、权威性不足。下一步改进措施：一是加强领导，提高认识；二是强化监管，跟踪问效；三是举一反三，完善机制。大马营镇农村综合改革转移支付工作奖励资金项目绩效自评情况：确保了圈沟村村干部工作的可持续性，工作积极性得到有效提高，以更饱满的状态服务好辖区群众，群众对镇政府工作的满意使得政府各项政策的落实和执行力得以提升，可持续影响力显著。

6.“大马营镇集镇口袋公园建设项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为57万元,执行数为57万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是可以有效改善集镇的基础设施；二是项目的实施，全面扮靓S590风景线“颜值”，提升集镇人居环境水平，进一步提升农村居民幸福感、满意度，打造美丽、宜居、宜游示范村庄。发现的主要问题及原因：一是推进全面实施预算绩效管理的体制机制不够完善，绩效理念不牢固，主体责任落实还不到位；二是绩效管理的约束性、权威性不足。下一步改进措施：一是加强领导，提高认识；二是强化监管，跟踪问效；三是举一反三，完善机制。大马营镇集镇口袋公园建设项目绩效自评情况：更好的为人民服务，提升了政府在人民群众心目中的形象，觅求了干群关系，是加强基层政权建设的重要举措,将有效改善花寨安置点居住条件和政府形象，增强镇党委、政府的凝聚力、号召力、战斗力，塑造良好的形象，充分群众配合政府工作的积极性、主动性、创造性，为推动全镇经济和社会各项事业的全面发展起到了积极的促进作用。

7.“大马营镇花寨安置点绿化工程项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为86分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是改善花寨安置点基础设施，提升安置点人居环境水平，优化村容村貌，进一步提升农村居民幸福感、满意度，打造美丽、宜居、宜游示范村庄；二是及时足额支付资金。发现的主要问题及原因：一是绩效结果反馈和应用机制不严格，绩效结果应用不充分，绩效激励约束作用不强；二是绩效管理工作基础薄弱，业务人员能力素质亟待提升，制度建设和业务培训没有及时跟上。下一步改进措施：一是加强领导，提高认识；二是强化监管，跟踪问效；三是举一反三，完善机制。大马营镇花寨安置点绿化工程项目绩效自评情况：是加强基层政权建设的重要举措,将有效改善花寨安置点居住条件和政府形象，增强镇党委、政府的凝聚力、号召力、战斗力，塑造良好的形象，充分群众配合政府工作的积极性、主动性、创造性，为推动全镇经济和社会各项事业的全面发展起到了积极的促进作用。

8.“易地扶贫搬迁安置区公共服务和配套基础设施巩固提升项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89分。项目全年预算数为180万元,执行数为180万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目的实施，可以实施后续产业就业方面配套项目，改善人居环境；二是项目的实施，可以更加方便群众，提高辖区内群众对政府工作的认可。发现的主要问题及原因：一是绩效管理工作基础薄弱，业务人员能力素质亟待提升，制度建设和业务培训没有及时跟上。下一步改进措施：一是加强领导，提高认识；二是强化监管，跟踪问效；三是举一反三，完善机制。易地扶贫搬迁安置区公共服务和配套基础设施巩固提升项目绩效自评情况：项目覆盖及受益人群为本辖区所有群众，改善道路基础设施条件，更好地服务好辖区内群众，方便群众出行。在优化道路设施的同时，将正面对周边地块价值提供正向积极作用，带动周边多元文化旅游、农作物等产业发展，既能为山丹旅游行业的发展提供良好基础，又能为招商引资提供极大的帮助。

三、部门绩效评价结果

    我单位组织开展项目绩效目标管理和组织绩效自评的项目共8个，财政拨款619.6万元，占一般公共预算项目支出总额的35.91%，绩效评价结果显示良好，项目支出情况较理想。

第五部分 名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十六、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

十七、一般公共服务支出（类）政府办公室厅（室）及相关机构事务支出（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

十九、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

二十、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

二十一、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

二十二、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

二十三、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

二十四、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处置（项）：反映用于突发公共卫生事件应急处置方面的支出。

二十五、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）：反映用于生态功能区、生态示范区、生态省（市、县）管理及能力建设、日常管护、宣教、试点示范等支出，生态修复支出，资源开发生态监管支出，生态护林员的劳务报酬等支出。

二十六、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：反映用于农村环境保护方面的支出。有关事项包括：农村环境综合整治，如生活垃圾、污水处理，农村饮用水源地监测与保护等；小城镇环境保护，如小城镇环境保护能力建设及环境基础设施建设，环境优美乡镇及生态村创建等；农用化学品（化肥、农药、农膜等）污染防治、畜禽养殖污染防治、土壤污染防治；农产品产地环境监测与监管，有机食品基地建设与管理，秸秆等农业废弃物综合利用；农村环境保护能力建设、宣教、试点示范等。

二十七、农林水支出（类）农业农村（款）农业农村社会事业（项）：反映用于农村社会事业发展的支出。

二十八、农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）：反映抗旱业务支出。有关事项包括旱情监测及报旱，抗旱预案编制修订，抗旱物资购置管护，抗旱设施设备运行维护，抗旱应急水源建设以及对各级抗旱服务组织的补助等。

二十九、农林水支出（类）巩固脱贫成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：反映用于农村欠发达地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

三十、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

三十一、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：反映上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

三十二、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）：反映防治地质灾害方面的支出。

三十三、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：反映用于其他社会公益事业的彩票公益金文出。