2023年度山丹县财政局老军财政所部门决算

目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

(一)执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；

(二)执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；

(三)保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

(四)保护各种经济组织的合法权益；

(五)保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；

(六)保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；

(七)办理上级人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

山丹县老军乡辖10个行政村，37个社。老军乡人民政府内设职能部门10个：党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展和社会事务办公室（生态环境办公室、卫生健康办公室）、社会治理和应急管理办公室、农业农村综合服务中心（农产品质量检测服务中心、农村公路管理所）、公共事务服务中心（退役军人服务站、综合文化站）、政务（便民）服务中心、社会治安综合治理中心、综合行政执法队。县编办核定单位编制共计57人，其中：行政编制19人，事业编制38人。2023年实有人数49人，其中：在职行政人员19人，在职事业人员30人，退职人员2人，遗属人员6人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(本单位没有相关数据，故本表无数据)

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1348.76万元。与上年度相比,收、支总计各减少2684.95万元,下降66.56%,主要原因是本年度地灾搬迁补助资金及地灾搬奖励资金和增减挂钩复垦耕地奖励资金减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1206.01万元,其中：财政拨款收入1181.29万元,占97.95%；其他收入24.71万元,占2.05%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1270.21万元,其中：基本支出670.74万元,占52.81%；项目支出599.47万元,占47.19%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1197.32万元。与上年相比,各减少2630.38万元,下降68.72%。主要原因是本年度地灾搬迁补助资金及地灾搬奖励资金和增减挂钩复垦耕地奖励资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1197.08万元,较上年决算数减少2630.62万元,下降68.73%。主要原因是本年度地灾搬迁补助资金及地灾搬奖励资金和增减挂钩复垦耕地奖励资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1197.08万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出604.90万元,占50.53%；公共安全支出5.00万元,占0.42%；文化旅游体育与传媒支出1.00万元，占0.08%；社会保障和就业支出62.46万元,占5.22%；卫生健康支出31.40万元,占2.62%；农林水支出265.08万元,占22.14%；住房保障支出39.24万元,占3.28%；灾害防治及应急管理支出188.00万元,占15.7%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为898.42万元,支出决算为1197.08万元,完成年初预算的133.24%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为558.29万元,支出决算为604.90万元,完成年初预算的108.35%,决算数大于预算数的主要原因是人员变动使各项工资福利和奖金支出增加。

2．公共安全支出年初预算数为0.00万元,支出决算为5.00万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是增加了交通劝导站广告牌的制作费用及劝导员的工资(由部门根据实际情况补充)。

3．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元,支出决算为1.00万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是增加了新时代文明实践中心广告牌的制作费用。

4．社会保障和就业支出年初预算数为59.23万元,支出决算为62.46万元,完成年初预算的105.45%,决算数大于预算数的根据国家政策调整提高人员社会保障和就业支出，提高养老、医疗、失业、工伤等保险费基数。

5．卫生健康支出年初预算数为29.13万元,支出决算为31.40万元,完成年初预算的107.78%,决算数大于预算数的根据国家政策调整提高人员社会保障和就业支出，提高养老、医疗、失业、工伤等保险费基数。

6．农林水支出年初预算数为212.99万元,支出决算为265.08万元,完成年初预算的124.46%,决算数大于预算数的主要原因是村干部人数的增加。

7．住房保障支出年初预算数为38.77万元,支出决算为39.24万元,完成年初预算的101.21%,决算数大于预算数的主要原因是根据国家政策调整提高人员社会保障和就业支出，提高养老、医疗、失业、工伤等保险费基数。

8．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元,支出决算为188.00万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是增加了生态及地质灾害搬迁集中安置点征地补偿款。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出670.74万元。其中：

人员经费639.63万元,较上年决算数减少2964.0万元,下降82.25%,主要原因是本年度地灾搬迁补助资金及地灾搬奖励资金和增减挂钩复垦耕地奖励资金减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费。

公用经费31.11万元,较上年决算数减少169.96万元,下降84.53%,主要原因是本年度将部分公用经费记入特定目标类项目。公用经费用途主要包括办公费、电费、取暖费、差旅费、租赁费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.24万元,本年支出0.24万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况：用于社会福利的彩票公益金（残疾人动态更新专项经费）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为5.10万元,支出决算为0.74万元,决算数小于预算数的主要原因是公务接待费减少,较上年决算数减少4.22万元,下降84.99%,主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

3.公务接待费全年预算数为5.10万元,支出决算为0.74万元,决算数小于预算数的主要原因是公务接待费减少,较上年决算数减少4.22万元,下降84.99%,主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.74万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待25批次100人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出31.11万元,机关运行经费主要用于开支办公费、电费、取暖费、差旅费、租赁费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用。机关运行经费较上年决算数减少169.96万元,下降84.53%,主要原因是本年度将部分公用经费记入特定目标类项目。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。本年度培训费支出2.59万元,较上年决算数增加2.03万元,增长362.5%,主要原因是本年度各类培训增加。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计2.85万元,其中：政府采购货物支出2.85万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.85万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额2.85万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于拉运货物。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目4个,共涉及资金94.7万元,占一般公共预算项目支出总额的15.8%。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映2022年村级组织活动场所建设补助资金、抗旱应急专项资金、生态及地质灾害避险搬迁集中安置点征地补偿款、一次性疫情防控财力补助预算4个项目绩效自评结果。

1.“2022年村级组织活动场所建设补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为74分。项目全年预算数为2万元,执行数为2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是修缮了村级组织活动场所建筑物及附属设施，完善了村级制度牌、公示栏；二是进一步开展好祝庄村基层组织建立，充分发挥基层党组织的战斗堡垒作用。发现的主要问题及原因未制定相应资金管理办法、工程进度较慢、资金支付率不高等问题。下一步改进措施：一是加强对相关工作人员的业务知识培训，切实提高资金的管理使用水平，加快资金支出进度；二是严格贯彻落实上级有关政策要求，注重解决项目实施和资金运行中出现的问题，严格执行财政资金管理和使用相关规定，实现对财政资金审核、分配、使用情况的全程监督。

2.“抗旱应急专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为86分。项目全年预算数为30万元,执行数为30万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是建设了老军乡应急抗旱备用水源蓄水池，保障抗旱应急资金支出；二是解决了我乡旱情下粮食作物灌溉及群众生产生活用水困难。发现的主要问题及原因：一是全面实施预算绩效管理的体制机制不够完善，绩效理念不牢固，主体责任落实还不到位；二是绩效管理工作基础薄弱，业务人员能力素质亟待提升。下一步改进措施：一是严格贯彻落实上级有关政策要求，注重解决项目实施和资金运行中出现的问题，严格执行财政资金管理和使用相关规定，实现对财政资金审核、分配、使用情况的全程监督；二是进一步强化组织领导，细化工作任务，加强对相关工作人员的业务知识培训。

3.“生态及地质灾害避险搬迁集中安置点征地补偿款”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88分。项目全年预算数为60万元,执行数为60万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是改善了群众人居环境，提高群众对政府工作的认可度和满意度 ；二是提升了行政服务水平，更好地服务群众。发现的主要问题及原因：绩效管理的约束性、权威性不足，绩效结果反馈和应用机制不严格，绩效结果应用不充分，绩效激励约束作用不强。下一步改进措施：进一步建立健全完善各项规章制度，形成相互衔接、相互配套的长效工作机制，真正使资金使用的过程成为政府服务群众和经济社会发展的过程，以此转变干部作风、营造发展环境，切实提高工作实效。

4.“一次性疫情防控财力补助预算”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87分。项目全年预算数为2.7万元,执行数为2.7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为新阶段工作特点和工作需要，确保了常态化防控工作有力有序，切实保障了公众健康；二是开展了新冠肺炎等重点传染病监测和健康宣教工作，着力提升了学校、养老院的疫情防控能力，提升了居民的传染病防控知识。发现的主要问题及原因：未制定相应资金管理办法、工程进度较慢、资金支付率不高等问题。下一步改进措施：一是加强对相关工作人员的业务知识培训，切实提高资金的管理使用水平，加快资金支出进度；二是严格贯彻落实上级有关政策要求，注重解决项目实施和资金运行中出现的问题，严格执行财政资金管理和使用相关规定，实现对财政资金审核、分配、使用情况的全程监督。

三、部门绩效评价结果

我单位组织开展项目绩效目标管理和组织绩效自评的项目共4个，财政拨款94.7万元，占一般公共预算项目支出总额的15.8%，绩效评价结果显示良好，项目支出情况较理想。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、一般公共服务支出（类）政府办公室厅（室）及相关机构事务支出（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十六、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他发展与改革事务支出。

十七、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

十八、公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）：反映除上述项目以外其他用于公安方面的支出。

十九、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化旅游体育与传媒方面的支出。

二十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

二十一、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

二十二、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

二十三、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

二十四、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

二十五、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：反映用于突发公共卫生事件应急处置方面的支出。

二十六、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

二十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

二十八、农业水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）：反映用于农村社会事业发展的支出。

二十九、农业水支出（类）水利（款）抗旱（项）：反映抗旱业务支出。有关事项包括旱情监测及报旱，抗旱预案编制修订，抗旱物资购置管护，抗旱设施设备运行维护，抗旱应急水源建设以及对各级抗旱服务组织的补助等。

三十、农业水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

三十一、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三十二、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）：反映防治地质灾害方面的支出。

三十三、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：反映用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。