前   言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下:

一、部门职责

(一)贯彻执行国家财政、税收、金融、行政事业单位国有资产管理法规、制度和方针、政策;负责拟订财政、税收、金融、行政事业单位国有资产、财务会计等方面的地方性制度，并监督实施。

(二)负责拟定全县财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全县宏观经济政策的制定工作;组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

(三)负责管理全县各项财政收支;编制年度县级预决算草案并组织执行;受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及执行情况，向县人大常委会报告财政决算情况;负责制定全县经费开支标准、定额，审核批复县级各部门(单位)的年度预决算;负责县级预决算公开。

(四)负责管理政府非税收入;负责财政票据管理工作;会同有关部门管理保障性安居工程支出;贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法，承担彩票公益金项目资金管理工作。

(五) 制定和实施全县国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作。负责财政专户和全县行政事业单位银行账户管理、全县预算单位会计核算工作监督检查。

(六)负责拟订全县政府采购制度，监督管理全县政府采购活动;负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理全县行政事业单位国有资产。

(七)负责制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支。

(八)根据县政府授权和履行出资人职责，制定国有资本经营预算制度和办法;负责编报、审核和汇总全县国有资本经营预决算草案;负责组织县属企业上交国有资本收益;负责政府投资基金县级财政出资的资产管理;组织管理国有资产收益的收缴。

(九)建立完善地方金融工作协调机制，加强与中央金融管理部门、金融机构驻地分支机构的沟通联系，营造健康优质的金融环境。会同、协助有关部门做好非法集资等非法金融活动的防范和处置工作。

(十)依法制定地方政府债务管理制度和办法;编制地方政府债余额限额计划;规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

(十一)负责管理政府贷款业务;承担外国政府贷款和国际金融组织以及相关的联合融资贷款赠款项目的信用评估和资金管理及转贷工作;指导推进相关财政贴息和补贴政策的执行落实。

(十二)负责办理县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作;负责有关政策性补贴、专项储备资金财政管理工作。

(十三)管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟定社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

(十四)贯彻执行会计法规和制度;管理全县会计工作，监督和规范会计行为。

(十五)监督检查财税法规和政策执行、预算管理、会计信息质量、财政资金使用情况，查处相关违法行为;反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

(十六)负责县域内道路交通事故受害人人身伤亡的部分或全部抢救费用、丧葬费用垫付审核。

(十七) 制定全县财政教育培训规划，组织财会人员培训;负责财政信息和财政宣传工作。

(十八)完成县委、县政府和上级业务部门交办的其他任务。

二、机构设置情况

(一)机关内设机构

山丹县财政局内设及归口管理机构有:办公室、预算国库股、行财股、社保综合股、经济建设股(自然资源和生态环境股)、政府采购和资产管理股、监督和绩效评价股、农金股8个股室。下辖清泉、位奇、霍城、东乐、陈户、李桥、大马营、老军8个财政所。

(二)参照公务员法管理单位

县财政局局属参照公务员法管理单位2个，分别为县非税收入管理局、党政机关事业单位工资统发办公室。

(三)直属事业单位

县财政局局属事业单位5个，分别为乡财县管工作办公室、财政投资评审中心、基层医疗卫生机构财务核算中心、道路交通事故社会救助服务中心、国有资产事务中心。

三、部门收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年部门收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2025年部门收支总预算2779.23万元。按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转;支出包括:一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出、其他支出。

(一)收入预算

2025年收入预算2779.23万元(详见部门预算公开表1,2)。包括:

一般公共预算收入2749.01万元，占99%;

政府性基金预算收入 0万元，占0%;

上年结转收入30.22万元，占1%;

其他收入0万元，占0%。

(二)支出预算

2025年支出预算2779.23万元(详见部门预算公开表3)。其中:基本支出1355.01万元，占48.75%;项目支出1394万元，占50.16%;上年结转30.22万元，占1.09%。

四、一般公共预算情况

2025年一般公共预算当年支出2749.01万元，包括:一般公共服务支出1607.27万元、社会保障和就业支出135.77万元、卫生健康支出80.69万元、农林水支出825万元、住房保障支出100.29万元。具体安排情况如下(详见部门预算公开表4,5,6,7):

(一)基本支出

2025年基本支出1355.01万元，比2024年预算减少    21.69万元，下降1.57%，下降的主要原因是人员及公用经费减少。

其中:人员经费支出1227.43万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出127.58万元，主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

(二)项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算1394万元，比2024年预算减少61.8万元，减少4.24%，下降的主要原因是农村综合改革项目及评审、评估费项目资金减少。

保障运转经费项目3个，主要是项目①信息化运维项目;②评审、评估费等项目;③乡镇干部保险项目。

其他项目1 个，主要是2025年山丹县农村公益事业建设项目。

(三)支出功能分类说明

1.一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)2025年预算数为1038.27万元，比2024年预算减少10.91万元，主要原因是人员减少，相应的工资支出及公用经费减少。

2.一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)2025年预算数为566.9万元，比2024年预算减少0.87万元，主要原因是财政投资评审费用减少。

3.一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出(项)2025年预算数为2.1万元，比2024年预算增加0.07万元，主要原因是乡镇人员增加，购买保险资金增加。

4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)2025年预算数为123.9万元，比2024年预算增加0.55万元，主要原因是社保缴费基数提高，相应的养老保险缴费增加。

5.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)2025年预算数为11.86万元，比2024年预算增加7.03万元，主要原因是增加残疾人就业保障金。

6.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)2025年预算数为65.5万元，比2024年预算增加3.9万元，主要原因是基础绩效奖加入工资中，医保缴费基数增高，医保支出增大。

7.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)2025年预算数为15.19万元，比2024年预算增加0.1万元，主要原因是基础绩效奖加入工资中，医保缴费基数增高，医保支出增大。

8.农林水支出(类)农村综合改革(款)对村级公益事业建设的补助(项)2025年预算数为825万元，比2024年预算减少61万元，主要原因是农村综合改革项目指标资金减少。

9.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)2025年预算数为100.29万元，比2024年预算增加0.49万元，主要原因是住房公积金缴费基数中加入年度考核奖，住房公积金支出相应增加。

五、部门一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

(一)“三公”经费情况说明

“三公”经费预算3.79万元，较2024年预算增加0.99万元。

1.因公出国(境)费用0万元，较2024年预算无变化。

2.公务接待费3.79万元，较2024年预算增加0.99 万元，增长35.35%，增长的主要原因是商务接待费增加。

3.公务用车购置及运行维护费 0 万元(其中:公务用车购置0 万元，公务用车运行维护费0 万元)，较2024年预算无变化。

(二)培训费预算情况说明

4.培训费3万元，较2024年预算增加0.5万元，增长20%，增长的主要原因是业务培训增加。

(三)会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2024年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费128.2万元，较2024年预算增加18.92  万元，增长17.31%，增长的主要原因是信息化运维费增加。

七、政府采购安排情况

2025年，部门政府采购预算总额35.68万元，其中:政府采购货物预算7.18万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算28.5万元。

2025年，部门面向中小企业预留政府采购项目预算金额35.68万元，小微企业预留政府采购项目预算金额35.68万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为623.66万元。其中:办公用房4056.5平方米，价值414.75万元。本单位无公务用车。单价20万元以上的设备价值0万元。2025年拟采购固定资产约5.52万元。

九、其他重要事项情况说明

(一)政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

(二)非税收入情况

本单位2024年无非税收入。

(三)重点项目情况

项目名称:2025年山丹县农村公益事业建设项目

1、项目概况:2025年山丹县农村公益事业建设项目总投资825万元，支持8个以上农村公益设施建设，由各乡镇人民政府申报、实施项目。

2、立项依据:依据甘财农〔2024〕84号文件实施

3、实施主体:8个乡镇

4、实施周期:1年

5、实施计划:12月底完成

6、年度预算安排:825万元

7、预期总体目标:推进农村公益事业建设

(四)部门管理转移支付情况

未安排预算，部门管理转移支付表为空表。

(五)国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

(一)2025年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2025年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门整体支出和项目绩效目标5个，按规定随年度预算一并公开项目5个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2024年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目4个，占本单位项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目4个，完成率为100%。“双监控”未发现问题。开展1-9月绩效运行监控项目6个，占本单位项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目6个，完成率为100%。“双监控”未发现问题。

3.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2025年度减少部门预算项目2个，压减率33.33%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

(二)2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入部门预算绩效目标管理的项目5个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标11个、三级指标17个;项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标8个、三级指标 51个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款(补助)资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费(主要是教育收费)、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费(定额)。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门(单位)支出预算的组成部分，是各部门(单位)为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:1.山丹县财政局 2025年部门预算公开表

     2.山丹县财政局2025年部门整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表

                                                 山丹县财政局

                                                 2025年2月6日