市审计局：

你局于2019年2月14日至4月3日,对我县2016至2017年财政决算及其他财政收支绩效情况进行了专项审计，现将反馈问题整改情况函告如下:

一、财经政策及制度执行方面

(一)预算执行方面

1.应收未收政府性基金收入1254.21万元的问题

整改落实情况：县政府已责成县住建局加大征收力度，清缴历年企业拖欠的城市基础设施配套费和人防易地建设费，止目前,已收缴基础设施配套费165.83万元，人防易地建设费45万元,剩余资金正在加大力度收缴。

2.往来款项长期挂账未做清理的问题

整改落实情况：关于高原龙食品有限责任公司借款53.21万元的问题，由于企业法人失联，企业停产，原县农业综合开发办公室已将高原龙食品有限责任公司起诉至县法院，通过司法程序追讨借款。原县农业综合开发办公室借款398.45万元，垫支碧原蜂业有限责任公司、丹马油脂有限责任公司项目扶持有偿资金，原农业综合开发办已与碧源蜂业有限责任公司、丹马油脂有限责任公司签订分期还款合同，止目前，已归还借款221.45万元，剩余借款将按合同约定分期归还。

（二）国有资产管理方面

1.闲置资产管理不到位的问题

整改落实情况：2019年4月开展了全县行政事业单位出租出借及闲置资产清查工作。经清查，全县行政事业单位中有出租出借、闲置房屋及土地资产的单位共53家，涉及资产110宗，面积225949.66平方米。县财政局根据资产管理相关制度和办法，正在研究制定全县行政事业单位国有资产出租出借管理办法。

2.国有资产购置程序不合规的问题

整改落实情况：经2017年10月18日县政府第十五次常务会议研究确定，同意退还买受人尹娟资金172824.96元（其中：本金134400元，补偿金38424.96元）,该款项已于2017年11月1日退还买受人。

二、延伸审计预算单位发现的问题

（一）财务管理方面

1.往来款项长期挂账未清理174.21万元的问题

整改落实情况：县水务局2015年以前项目前期费用长期挂账未清理151.11万元。其中：大型灌区61.26万元、河西万亩节水项目35.85万元、白石崖水库项目5.99万元、李清连通工程0.87万元,均为项目前期费用。除李清连通工程项目还没落地，其他项目已实施完毕,由于时间长，跨度大，现已无法收回，县水务局已按坏账处理程序上报财政部门审批。大口子河水库47.14万元，县水务局已同甘肃水务山丹供水有限责任公司沟通，将在工程项目后期到位资金中收回，同时做好会计账务处理。

（二）工程投资建设方面

1.四个建设项目未及时办理工程竣工财务决算的问题

整改落实情况：①县住建局实施的清泉镇双桥村危旧桥改造项目于2019年3月28日进行了竣工验收，计划于2019年11月前完成工程决算,后因项目负责人工作调动，将于2020年1月10日前完成定价，并完成工程结算。②马营河流域管理处实施的2017年马营河灌区续建配套与节水改造项目，县水务局已于2019年11月29日向市水务局上报了《关于马营河灌区续建配套与节水改造项目2017年度工程动用预备费的报告》，市水务局尚未批复，待批复后开展财务决算和审计工作，并尽快组织验收。③2017年度农村饮水安全提升改造工程，正在落实县级配套资金，待资金到位后及时进行财务决算。④节水型社会建设办公室实施的农业水价综合改革项目，工程于2017年12月8日开工实施，2019年6月30日完工。县节水型社会建设中心（原节水办）编制完成了项目竣工财务决算报告，2019年10月28日张掖金鼎会计师事务所对工程进行了审计，并出具了审计报告，工程审计决算投资1000.8万元，2019年11月1日该项目完成竣工验收，2019年11月29日县水务局出具了竣工验收意见。

2.列支与项目建设无关费用20.22万元的问题

整改落实情况：培黎职业学院筹建处积极对相关问题进行清理整改，现正在将相关资金按原渠道归还，并做好会计账目的调整。

（三）职责履行方面

1.创业担保贷款及妇女小额贷款逾期未收回618.95万元的问题

整改落实情况：县人社局安排专人与经办银行联系，对由担保基金代偿的贷款618.95万元进行了认真梳理，通过划扣担保人工资、向欠款人所在单位下发了《山丹县创业担保贷款担保人工资划扣通知书》，以及向法院起诉申请强制执行等方式收回逾期贷款。止目前，已收回逾期贷款661881.47元。

山丹县人民政府

2019年12月24日