2023年度

山丹县发展和改革局部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

(一)拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划。牵头组织县级统一规划体系建设。负责县级专项规划、区域规划、空间规划与县级发展规划的统筹衔接。起草国民经济和社会发展计划报告。

(二)提出加快建设现代化经济体系、推动高质量发展的总体目标、重大任务以及相关政策。组织开展重大规划、重大政策、重大工程等评估督导，提出相关调整建议。

(三)统筹提出国民经济和社会发展主要目标，监测预测预警宏观经济和社会发展态势趋势，提出宏观调控政策建议。综合协调宏观经济政策，牵头研究宏观经济应对措施。调节经济运行，协调解决经济运行中的重大问题。拟订并组织实施有关价格政策，组织制定由县级管理的重要商品、服务价格和重要收费标准。组织开展全县价格成本调查和监审、市场价格监测、涉案财物价格认定；指导全县价格和收费管理工作。

(四)指导推进和综合协调经济体制改革有关工作，提出相关改革建议。牵头推进供给侧结构性改革。协调推进产权制度和要素市场化配置改革。推动完善基本经济制度和现代市场体系建设，会同相关部门组织实施市场准入负面清单制度。牵头推进营商环境评价工作。

(五)牵头推进实施“一带一路”建设。承担统筹协调走出去有关工作。会同有关部门组织实施外商投资准入负面清单。负责全口径外债的总量调控、结构优化和监测工作。

(六)负责投资综合管理，拟订全社会固定资产投资总规模、结构调控目标和政策，会同相关部门拟订政府投资项目审批权限建议。安排县级预算内建设资金。按规定权限审批、核准、备案、审核重大项目。规划重大建设项目和生产力布局。拟订并推动落实鼓励民间投资政策措施。

(七)组织拟订并推进落实区域协调发展战略，新型城镇化规划和重大政策，组织拟订相关区域规划和政策。统筹协调推进实施国家重大区域发展战略。组织实施易地扶贫搬迁等。统筹协调区域合作和对口支援工作。组织编制并推动实施新型城镇化规划。统筹规划、指导全县开发区建设与发展工作。

(八)组织实施综合性产业政策。协调一二三产业发展重大问题并统筹衔接相关发展规划和重大政策。协调推进重大基础设施建设发展，组织拟订并推动实施全县服务业及现代物流业发展规划和重大政策。综合研判消费变动趋势，拟订实施促进消费的综合性政策措施。

(九)推动实施创新驱动发展战略。会同相关部门拟订推进创新创业的规划和政策，提出创新发展和培育经济发展新动能的政策。组织拟订并推动实施高技术产业和战略性新兴产业发展规划政策，协调产业升级，重大技术装备推广应用等方面的重大问题。

(十)跟踪研判涉及经济安全领域各类风险隐患，提出相关工作建议。牵头负责全县国家经济安全领域工作协调机制。研究分析市场供求状况，做好重要商品供求的总量平衡，组织制定重要农产品、生产资料批发市场发展规划、调控政策；组织实施国家储备物资品种目录、总体发展规划。

(十一)负责社会发展与国民经济发展的政策衔接，协调有关重大问题。组织拟订社会发展政策、总体规划，统筹推进基本公共服务体系建设和收入分配制度改革，提出促进就业，完善社会保障与经济协调发展的政策建议。牵头开展社会信用体系建设。

(十二)推进实施可持续发展战略，推动生态文明建设和改革，协调生态环境保护与修复、发展循环经济、能源资源节约和综合利用等工作。推进落实生态保护补偿机制的政策措施，综合协调环保产业和清洁生产促进有关工作。提出能源消费控制目标、任务并组织实施。

(十三)协调全县国民经济动员与国防建设的关系及有关问题，组织编制国民经济动员规划。

(十四)拟订并组织实施能源发展规划和政策，推进能源体制改革，实施对煤炭、石油、天然气、电力、新能源及可再生能源、核电等能源行业管理，协调能源发展和改革中的重大问题。主管油气管道保护工作。指导协调农村能源发展、能源科技进步和能源装备相关工作。衔接能源生产建设和供需平衡。

(十五)拟订全县粮食流通和物资储备管理的规章制度和规范性文件。承担全县粮食流通和物资储备体制改革工作。负责粮食、食糖、肉菜等重要消费品及应急储备物资的收储、轮换和日常管理，落实有关动用计划和指令。监测县内粮油供求变化并预测预警。承担全县粮食流通宏观调控的具体工作。负责政策性粮食购销及应急保障供应。负责全县粮食和物资仓储管理，监督管理粮食流通、物资储备、安全生产。负责粮食和物资储备信息化建设工作。拟订全县粮食流通和物资储备建设布局规划，负责储备基础设施建设和管理。负责对管理的地方储备、企业储备以及储备政策落实情况进行监督检查。组织实施全县粮食库存检查工作。负责粮食流通行业管理，拟订行业发展规划、政策。贯彻执行国家粮食流通和物资储备有关标准、粮食质量标准。拟订有关技术规范并监督执行。

（十六）拟订全县招商引资的政策和规章制度，承担全县招商引资工作。

（十七）承办县委、县政府以及市发展改革委、市粮食和物资储备局、市招商局交办的其他工作。

二、机构设置

（一）机关内设机构

县发改局共设置内设机构7个，分别是办公室（国民经济和发展规划股、政策法规及体制改革股、军民融合股）、固定资产投资股（行政审批服务股）、农村经济股、创新和产业协调股、社会发展和就业消费股（经贸股、财政金融股、物价股）、能源和综合交通股（资源环境股）、粮食和物资储备股。现有行政编制9名，机关工勤5名，事业编制37名。

（二）直属事业单位

1.山丹县价格认证中心为副科级建制事业单位，隶属县发改局管理，事业编制7名。

2.山丹县节能降耗服务中心为副科级建制事业单位，隶属县发改局管理，事业编制6名。

3.山丹县招商服务中心为正科级建制事业单位，隶属县发改局管理，事业编制9名。

4.山丹县重点项目服务中心为正科级建制事业单位，隶属县发改局管理，事业编制10名。

5.山丹县粮食和物资储备服务中心为股级建制事业单位，隶属县发改局管理，事业编制5名。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位没有相关数据，故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位没有相关数据，故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2246.00万元。与上年度相比,收、支总计各减少131.47万元,下降5.53%,主要原因是2023年疫情防控资金数量较小。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2246.00万元,其中：财政拨款收入2246.00万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2246.00万元,其中：基本支出606.84万元,占27.02%；项目支出1639.16万元,占72.98%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为2246.00万元。与上年相比,各减少81.47万元,下降3.5%。2023年疫情防控资金数量较小。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2246.00万元,较上年决算数减少81.47万元,下降3.5%。2023年疫情防控资金数量较小。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2246.00万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1889.26万元,占84.12%；国防支出22.50万元,占1.0%；社会保障和就业支出130.90万元,占5.83%；卫生健康支出128.26万元,占5.71%；住房保障支出34.54万元,占1.54%；粮油物资储备支出40.55万元,占1.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2035.01万元,支出决算为2246.00万元,完成年初预算的110.37%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为1902.06万元,支出决算为1889.26万元,完成年初预算的99.33%,决算数小于预算数的主要原因是人员经费变动。

2．国防支出年初预算数为0.00万元,支出决算为22.50万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是2022年底国防动员办公室调整至发展和改革局。

3．社会保障和就业支出年初预算数为65.63万元,支出决算为130.90万元,完成年初预算的199.46%,决算数大于预算数的主要原因是增加了丧葬费。

4．卫生健康支出年初预算数为32.47万元,支出决算为128.26万元,完成年初预算的394.98%,决算数大于预算数的主要原因是年中卫健局调剂部分疫情防控资金。

5．住房保障支出年初预算数为34.86万元,支出决算为34.54万元,完成年初预算的99.08%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

6．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元,支出决算为40.55万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是年中因工作需要财政拨付资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出606.84万元。其中：

人员经费：576.53万元,较上年决算数减少237.99万元,下降29.22%,主要原因是人员调动和对个人和家庭的补助支出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、离休费、生活补助。

公用经费30.31万元,较上年决算数减少71.25万元,下降70.16%,主要原因一是严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》相关制度规定；二是严格控制开支范围及标准。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用)。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为3.30万元,支出决算为3.16万元,决算数小于预算数的主要原因是财政收回部分资金。较上年决算数增加0.67万元,增长27.05%,主要原因是招商引资工作突出，接待数量增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为3.30万元,支出决算为3.16万元,决算数小于预算数的决算数小于预算数的主要原因是财政收回部分资金。较上年决算数增加0.67万元,增长27.05%,主要原因是招商引资工作突出，接待数量增加。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出万元。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待13批次285人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出30.31万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修费、会议费培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用)。机关运行经费较上年决算数减少71.25万元,下降70.16%,主要原因是落实过紧日子要求压减支出。

本年度会议费支出5.00万元,较上年决算数减少6.45万元,下降56.52%,主要原因是会议费支出减少。本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.81万元,下降100.0%,主要原因是本年度无培训费。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计29.96万元,其中：政府采购货物支出12.12万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出17.84万元。授予中小企业合同金额29.96万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额29.96万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于节能降耗服务中心工作。单价100万元(含)以上设备1台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目9个,共涉及资金1605.97万元,占一般公共预算项目支出总额的98%。从评价情况来看,绩效评价结果显示优秀，项目支出情况较理想，达到了预期效果；项目业务管理制度较完善，业务监控有效性较好，各项业务工作有序开展。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映县级储备粮油补贴、重要民生商品价格调控、项目前期费、经济指标奖励、赴外驻点招商经费、农产品成本调查补助资金、物资管理经费、社会信用体系建设经费、粮食购销领域监管信息化升级改造项目资金9个单位项目绩效自评结果。

1.“县级储备粮油补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.75分。项目全年预算数为427.618万元,执行数为427.618万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：实际完成9450吨粮食储备、531吨成品粮和120吨植物油储备，储备规模达到计划下达要求，质量安全，完成预期目标。发现的主要问题及原因：由于绩效评价是一项开展不久的工作任务，项目支出运行实践经验还欠缺，项目档案、文件资料整理不及时，相关制度建设还有待进一步加强。下一步我公司将加强财务人员的培训，提高资金管理水平，加强项目档案管理，完善制度建设，提高制度执行率，提高资金使用效率，更好发挥粮食承储企业的实施效益。县级储备粮油补贴项目绩效自评情况：我单位严格按照《山丹县县级储备粮财务管理办法》要求支出县级储备粮油补贴资金，及时有效地用于县级储备粮油的保管上；严格按项目计划拨付、使用资金，严格按项目申请、批复内容及程序执行，没有挤占截留挪用专项资金，做到专款专用，审批程序基本规范，较好的完成了计划目标。该项目从可持续发展角度而言，整体发挥的社会效益明显，提高了农民种粮积极性，确保我县用粮安全。

2.“重要民生商品价格调控”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为52.85万元,执行数为52.85万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据下达的储备任务，我县储备冻猪肉15吨，每年储备三轮，储备生猪活体300头(折合猪肉15吨)，储备冬春蔬菜250吨，确保全县人民肉品需求供应，维持价格稳定，激发生猪养殖场（户）积极性。发现的主要问题及原因： 储备肉价格浮动大。为更好发挥市级储备肉作用，确保资金安全和储备产品质量，今后将进一步加强日常督促检查，确保储备肉、储备菜数量真实、质量合格、储存安全，有效发挥应急和调控作用。重要民生商品价格调控项目绩效自评情况：有利于稳定蔬菜价格和确保市场供应，增强冬春蔬菜应急投放能力。冷冻肉储备、冬春蔬菜储备作为重大生活物资储备项目，只要组织实施中冬春蔬菜储备品种相符、数量真实、质量良好、储存安全，实际完成值超出总体目标是好事，可以长期坚持。

3.“项目前期费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为84分。项目全年预算数为350万元,执行数为332.13万元,完成预算的95%。项目绩效目标完成情况：2023年山丹县重点项目建设，以“高质量项目建设推动高质量发展，用重大项目建设落实新发展”理念，全年完成固定资产投资45亿元，同比增长15%。项目建设涵盖现代商贸物流、农产融合、休闲旅游、市政基础设施等多个领域，为建设特色经济增长极，提供了强力的支撑。通过推进重点项目建设，极大地提升了我市经济实力 ，取得了巨大的经济效益，是拉动我县经济高效、快速发展的重要举措。发现的主要问题及原因：2023年度项目资金预算350万元，账面实际支出332.13万元，账面结余资金0元，执行95% 。主要原因：压减支出，收回资金18万元。下一步改进工作的措施：精确项目资金的预算管理，有计划地安排的使用项目资金，争取在年度内按时、按质、按量完成预算指标。项目前期费项目绩效自评情况：2023年我单位项目前期费350万元，绩效评价总分为84 分，评价结果级别为良好。在资金使用方面，严格制定和执行了财务管理核算制度，资金使用规范，相关资料齐全。

4.“经济指标奖励”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为648.2万元,执行数为648.2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：经济指标奖励资金奖励企业31家，先进个人70人次，先进单位36个，奖励资累计金648.2万元，大幅提高了单位工作积极性，为县域经济社会高质量发展作出重大贡献。发现的主要问题及原因：绩效目标并无未完成情况。今后我局将根据工作实际，加强专项资金管理，改善资金拨付时间和拨付方式，提高资金拨付的时效性。经济指标奖励项目绩效自评情况：累计发放奖励资金648.2万元，预算执行率100%，按时全部发放，提高了单位工作积极性，为县域经济平稳运行提供了良好的基础，自评得分85分。

5.“赴外驻点招商经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为79分。项目全年预算数为100万元,执行数为45万元,完成预算的45%。项目绩效目标完成情况：通过项目经费的支持，引进重点投资项目；吸引外资，促进外资与本地企业的合作与交流；有助于培育新兴产业，增加就业；通过招商引资的宣传推广，大力提升了地方的形象和竞争力。发现的主要问题及原因：在项目实施过程中，我们也发现了一些问题和不足之处。主要问题包括招商引资宣传推广力度不够、项目管理不够规范、资金使用效率有待提高等。下一步改进工作的措施：为了进一步提高项目绩效，我们将采取以下改进措施：加大招商引资宣传推广力度，提升本地的知名度和影响力；加强项目管理，加强资金使用监督和评估；优化资金使用方式，提高资金使用效率和效益。赴外驻点招商经费项目绩效自评情况：赴外驻点招商经费支出比例低，宣传推广力度不够，增加了就业机会，综合测评得分79分。

6.“农产品成本调查补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为2.1万元,执行数为2.1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：专项补助资金的下达，有效的推进了我县农产品成本调查和价格监测工作，误工补贴的发放激发了调查户和监测点工作人员的工作积极性，近年来数据质量明显提升，工作成效显著。我县提供的调查数据，被上级业务部门采用后，对指导社会生产，支持经济发展起到重要作用，社会反映良好。

发现的主要问题及原因：县发改局一直以来在年底对调查户进行考核后，集中发放当年误工补助，可能影响专项资金支付进度。今后我局将根据工作实际，加强专项资金管理，改善资金拨付时间和拨付方式，提高资金拨付的时效性。农产品成本调查补助资金项目绩效自评情况：农本调查专项补助资金的下达和使用，对完成工作任务起到重要作用，促进工作业绩再上一个新台阶。

7.“物资管理经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为80分。项目全年预算数为8.2万元,执行数为8.2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：“救灾物资储备库管理经费”项目是专项工作项目，主要包括：救灾物资储备库日常开支、水费、电费、维护费、救灾物资储备库门房工资、回收物资清洗、维修、整理、消毒、堆码。使用经费时按文件要求结合实际控制成本，达到节约项目成本，强化了应急救灾物资储备保障能力。发现的主要问题及原因：绩效目标并无未完成情况。我们将继续扎实做好物资储备日常管理工作，定期对储备物资进行清理排查，确保物资备得足、调得动、运得出、用得上。物资管理经费项目绩效自评情况：“救灾物资储备库管理经费”项目经费开支明细具体明确、用途清晰，有明确的制度规定并得到了有效执行，确保了各项工作的顺利进行。

8.“社会信用体系建设经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为84分。项目全年预算数为2万元,执行数为2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过诚信文化“进机关、进社区、进农村、进学校、进企业、进医院、进商圈”七进活动，为加快推进“诚信山丹”建设，践行社会主义核心价值观，提高社会公众信用意识，营造良好舆论氛围，推动诚信宣传教育实践走深走实提供坚实基础。发现的主要问题及原因：部分企业及居民诚信意识依然淡薄，诚信观念差，有待多形式、多渠道加强信用政策法规、信用建设成果、信用奖惩典型案例，多方位营造诚实守信的社会氛围。下一步改进工作的措施：根据绩效评价结果适当增加诚信宣传经费的预算，真正实现诚信宣传工作能够全面覆盖。

9.“粮食购销领域监管信息化升级改造项目资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为15万元,执行数为15万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目绩效目标是拓展监管数据范围，提升监管数据质量，实现数据互联互通，规范完善粮库信息系统，强化省平台（实现虚拟平台）协同监管，实现监管信息化全覆盖。发现的主要问题及原因：由于绩效评价是一项开展不久的工作任务，项目支出运行实践经验还欠缺，项目档案、文件资料整理不及时，相关制度建设还有待进一步加强。下一步我公司将加强财务人员的培训，提高资金管理水平，加强项目档案管理，完善制度建设，提高制度执行率，提高资金使用效率，更好发挥粮食承储企业的实施效益。粮食购销领域监管信息化升级改造项目资金项目绩效自评情况：我单位严格按项目计划拨付、使用资金，严格按项目申请、批复内容及程序执行，没有挤占截留挪用专项资金，做到专款专用，审批程序基本规范，较好的完成了计划目标。综合自评打分为85分。

三、部门绩效评价结果

我单位组织开展项目绩效目标管理和组织绩效自评的项目共9个，财政拨款1605.97万元,占一般公共预算项目支出总额的98%，绩效评价结果显示优秀，项目支出情况较理想。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）

1.其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出；

2.行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费；

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

4.机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）；

5.死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金；

6.其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十五、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）

7.行政支出（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

8.物价管理（项）：反映物价管理方面的支出；

9.其他发展与改革事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他发展与改革事务支出。

十六、国防支出（类）国防动员（款）

10.其他国防动员支出（项）：反映除上述项目以外其他用于国防动员方面的支出。

十七、卫生健康支出（类）公共卫生（款）

11.突发公共卫生事件应急处理（项）：反映用于突发公共卫生事件应急处置方面的支出；

12.行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；

13.公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

十八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）

14.住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十九、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）

15.粮食风险基金（项）：反映用于粮食风险基金安排的支出；

16.其他粮油储备支出（项）：反映上述项目以外的其他国家粮油储备支出。